央广网北京5月15日消息（记者 李墨轩）收到《立案告知书》三个月后，东北证券5月14日晚间公告，公司于5月12日收到证监会《行政处罚事先告知书》，公司涉嫌在豫金刚石2016年非公开发行股票及持续督导期间未勤勉尽责案，已由证监会调查完毕，证监会依法拟对公司做出行政处罚。拟决定对东北证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入188.68万元，并处以566.04万元罚款。

　　2月6日，东北证券发布公告称，因公司在执行豫金刚石2016年非公开发行股票项目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤勉尽责，所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，证监会决定对其立案。

　　东北证券系豫金刚石2016年非公开发行股票项目保荐人，证监会在豫金刚石2016年非公开发行股票的审查反馈意见中要求保荐机构对本次发行对象的认购资金来源及合法性、是否具备履行认购义务的能力进行核查。

　　东北证券未按要求对本次非公开发行对象之一北京天证远洋基金管理中心（有限合伙）（以下简称“天证远洋”）的资金来源审慎核查。天证远洋实际出资与其承诺不符。

　　东北证券出具的《非公开发行股票的上市保荐书》《非公开发行股票发行过程与认购对象合规性的报告》存在虚假记载。期间该项目保荐代表人为于国庆、葛建伟。

　　东北证券在持续督导期间未对募集资金置换预投资金事项审慎核查，未充分核查募集资金投入项目的情况，未充分关注募投项目流动资金的用途和程序，未对涉诉事项保持合理的职业怀疑。

　　综上，东北证券在持续督导期间未勤勉尽责，其出具的2016年至2018年度相关持续督导及现场检查报告存在虚假记载。期间东北证券该项目保荐代表人为于国庆、葛建伟、傅坦、郑克国、张旭东。

　　证监会认为，东北证券的上述行为涉嫌违反 2005 年《证券法》第十一条第二款的规定，构成 2005 年《证券法》第一百九十二条所述“保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责”的情形。于国庆、葛建伟、傅坦、郑克国、张旭东为直接负责的主管人员。

　　根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度，依据 2005 年《证券法》第一百九十二条的规定，证监会拟决定：对东北证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入188.68万元，并处以566.04万元罚款；对于国庆、葛建伟给予警告，并分别处以20万元罚款；对郑克国、张旭东给予警告，并分别处以10万元罚款；对傅坦给予警告，并处以5万元罚款。

　　据悉，豫金刚石曾为国内人造钻石行业龙头，于2022年6月因触及财务类退市指标而被强制退市。

　　2020年4月，豫金刚石发布公告，向下修正2019年度业绩预告，归属于上市公司股东的净利润由盈利6743.80万至9634.00万元变为亏损45亿元至55亿元。经证监会立案调查，豫金刚石涉嫌重大财务造假，2016年至2019年财务信息披露严重不实。一是连续三年累计虚增利润数亿元，二是未依法披露对外担保、关联交易合计40亿余元，三是在上述期间，实际控制人累计占用上市公司资金23亿余元。

　　豫金刚石的前董事长郭留希曾对媒体表示，“2016年定增募集资金45.88亿元，是一切的源头。”

　　时间追溯至2016年11月，豫金刚石非公开发行新增股份5.27亿股，发行价每股8.7元，募集资金总额45.88亿元。东北证券是该项目的保荐机构。

　　2019年10月，豫金刚石宣布终止该定增项目，并将剩余募集资金9.99亿元，用于永久补充流动资金。

　　2020年豫金刚石突发业绩“变脸”，证监会调查后表示，该案是一起上市公司长期系统性造假的典型案件，涉案金额巨大，违法性质严重，市场影响恶劣，将依法严肃追究相关单位和个人的违法责任。

　　今年3月，豫金刚石信息披露违法违规案被列入2022年证监稽查20起典型违法案例之一。证监会指出k8凯发开户，此案是一起上市公司实际控制人指使造假的典型案例。2016至2019年，豫金刚石实际控制人策划、指使公司通过虚构销售交易及股权转让交易等方式累计虚增利润1.5亿元，通过虚构采购业务等方式虚增资产18.56亿元。证监会警示，上市公司实际控制人应当严守法律底线，不得滥用控制地位从事违法行为。

　　记者查阅公司公告发现，东北证券2016年曾在该定增项目的上市保荐书中表示，“有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”，“保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查”等等。

　　东北证券在2022年年报中表示，截至2022年末，公司针对豫金刚石定增一事确认预计负债 2200万元。

　　证监会拟决定：对东北证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入188.68万元，并处以566.04万元罚款。